Copia Controlada

 

HACIENDA PÚBLICA

CONTABILIDAD GENERAL

MODELO INTEGRADO DE PLANEACIÓN Y GESTIÓN

(MIPG)

 

 

MODELACIÓN DE PROCESO CONTABILIDAD GENERAL

MAHP03.03.MPR001

VERSIÓN 001

FECHA DE ENTRADA  EN VIGENCIA

2018-04-30

 

 

MACROPROCESO: GESTIÓN DE HACIENDA PUBLICACÓDIGO: MAHP03
PROCESO: CONTABILIDAD GENERAL CÓDIGO: MAHP03.03 V2
OBJETIVO: Generar información contable, oportuna y acorde con la realidad del Distrito, que permita planear, organizar, ejecutar y controlar los procesos contables, así como la toma de decisiones, en la Administración Central del Distrito de Santiago de Cali y de sus entidades agregadas, a través de la  ejecución de los procedimientos que rigen la contabilidad pública y de un sistema que permita establecer la relación costo beneficio de los productos y servicios generados por los procesos.
ALCANCE:  El proceso inicia con la identificación de los hechos económicos,  incluyendo la clasificación, registro y ajustes, elaboración de estados contables y demás informes y finaliza con el análisis, interpretación y comunicación de la información financiera
 INSUMOPROVEEDORACTIVIDADES CARGO RESPONSABLEPRODUCTOSUSUARIOS Y/Ó GRUPOS DE INTERÉS
PLANEARActos administrativos que establecen las fechas de vencimiento de obligaciones tributarias de orden nacional y territorialDIAN
Gobernaciòn del Valle
Hacienda Pùblica / Administraciòn de Tesorerìa 
Programar anualmente las actividades.Jefe de Oficina
(Contaduría General de Santiago de Cali)
Plan de trabajo anual del proceso, formuladoGestión de Hacienda Pública / Proceso Contabilidad General/ subproceso contabilizacion, elaboracion y presentacion de estados financieros

Usuarios internos y externos que requieren informaciòn

Actos administrativos que establecen las fechas de vencimiento de obligaciones de reporte de informaciòn contableContadurìa General de la Naciòn
Contralorìa General de Santiago de Cali
Banco de la Repùblica
Programa Anual de AuditoriaControl / Control Interno a la Gestión
Contralorìa General de Santiago de Cali
HACERDecreto de Liquidación de presupuesto  Gestión de Hacienda Pública/  Gestión de Finanzas Públicas

 Registrar de manera oportuna los hechos financieros, economicos del Distrito de Santiago de Cali a partir de los insumos recibidos para que la informacion sea confiable, 
Jefe de Oficina
(Contaduría General de Santiago de Cali)
Comprobantes de Contabilidad Emitidos

Circular Cierre Contable Emitida

Libros Oficiales generados







Todos los procesos de la Administración Central Distrital

Entidades Agregadas conforme a lo estipulado por la Contadurìa General de la Repùlica

Organismos de Control y Reguladores
Información Financiera de Crédito Publico
Certificaciones de acciones e inversiones Entidades controladas y no controladas en las que el Distrito de Santiago de Cali ha realizado inversiones
Liquidación de Nómina   Gestión del Talento Humano/  Liquidaciones Laborales 
Informe Pasivo Pensional  Gestión del Talento Humano / Liquidaciones Laborales

Ministerio de Hacienda

Gestion de Hacienda Pública / Administración de Tesoreria
Informe de contingencias Jurídicas  Gestión Jurídico Administrativo / Gestión jurídica
Cajas menoresTodos los procesos de la Administración Central Distrital,
Facturación de Ingresos Fiscales y Otros Ingresos Todos los procesos de la Administración Central Distrital
Informe de Recaudos Ingresos Fiscales y Otros Ingresos  Gestión de Hacienda Pública/  Administración de Tesoreria
Acto administrativo que autorice el cruce de cuentas Gestión Jurídico Administrativo / Gestión jurídica / Administración de Bienes Muebles, Inmuebles y Automotores
Cuentas por Pagar de Proveedores y Acreedores Financieros y de Bienes y servicios  Gestión Jurídico Administrativa / Adquisición de Bienes, Obras y Servicios
Informes de cruce de información con otras entidadesContaduría General de la Nación
Proveedores
Acreedores
Inventario Consolidado de Bienes Inmuebles, Muebles y Automotores   Gestión Jurídico Administrativa / Administración de Bienes Muebles, Inmuebles y Automotores.
Comprobante de Contabilidad   Gestión de Hacienda Pública/  Contabilidad General/Sub  contabilización Recopilar y consolidar la informaciòn para la elaboraciòn y presentaciòn de la actividad financiera y económica, del Distrito de Santiago de Cali que satisfaga razonablemente las necesidades de la entidad, con el obejtivo de determinar la asignaciòn de recursosJefe de Oficina
(Contaduría General de Santiago de Cali)
Estados Financieros

Informes contables
Todos los procesos de la Administración Central Distrital

Organismos de Control y Reguladores

Entidades Financieras

Proveedores y Acreedores

Usuarios internos y externos que requieren informaciòn
Libros de Contabilidad
Informe de Hechos posterioresEntidades externas
Solicitudes de certificaciones de informaciòn contableTodos los procesos de la Administraciòn Central del Distrito de Santiago de Cali

Usuarios internos y externos que requieren informaciòn
Certificaciones Emitidas Todos los procesos de la Administraciòn Central del Distrito de Santiago de Cali

Usuarios internos y externos que requieren informaciòn
Informe de la ejecución  presupuestal de ingresos y gastos por fuentes de financiación con recursos propios y de destinación especifica Macroproceso Gestión de Hacienda Pública/   Gestión de Finanzas Públicas Jefe de Oficina
(Contaduría General de Santiago de Cali)
Certificado de Recursos del BalanceHacienda Pùblica / Gestiòn de Finanzas Pùblicas
Actos Administrativos de Asignacion de Recursos Macroproceso Gestión de Hacienda Pública/   Gestión de Finanzas Públicas
Entidades Externas
Informe Superávit/ Déficit  por Fuente de Financiaciòn con recursos propios y de destinación especifica (Informe Estado del Tesoro)Macroproceso  Gestión de Hacienda Pública/  Administración de Tesoreria
VERIFICARIndicadores del ProcesoMacroproceso  Gestión de Hacienda Pública/  Proceso Contabilidad generalRealizar  seguimiento evaluacion analisis  y control a los indicadores del proceso, mapas de riescos y el cumplimiento de las politicas de operacion Jefe de Oficina
(Contaduría General de Santiago de Cali)
Informe de gestión del proceso, elaborado. Gestión de Hacienda Pública / Contabilidad General
Mapa de Riesgos del Proceso
politicas de operación del proceso
ACTUARResultado de seguimiento a los planes de mejoramiento internos y externos vigencias anterioresGestión de Hacienda Pública /   Contabilidad General

 Control / Control Interno a la Gestión

Contralorìa General de Santiago de Cali
Formular las acciones correctivas y de mejora que permitan la elaboracion del plan de  mejoramiento de auditorias interna y/o externasJefe de Oficina
(Contaduría General de Santiago de Cali)
Planes de mejoramiento por proceso formulado
  (internos y externos vigencia actual)
Control / Control Interno a la Gestión

Contraloria General de Santiago de Cali
Resultados de la autoevaluacion
Resultados de auditorias  internas y externas 

 

PUNTOS DE CONTROL OPERATIVOMECANISMOS DE MEDICION
(INDICADORES DE GESTION)
Véase el Plan de Control
codigo MEDE01.05.02.18.P01.F16.
Indicadores de Proceso
Porcentaje de contabilización de las cuentas por pagar radicadas
Porcentaje de cuentas por pagar contabilizadas oportunamente
Porcentaje de Informes Financieros presentados oportunamente
Costo medio por cuentas por pagar contabilizadas
Tiempo promedio de contabilización de cuentas por pagar
Tiempo promedio de contabilización de sentencias.

 

 

RECURSOSREQUISITOS DE LA NORMATECNICA DE CALIDADDOCUMENTOS RELACIONADOS
RECURSOS HUMANOSINFRAESTRUCTURA5.2 Politica de Calidad
6.1 Acciones para Abordar Riesgos y Oportunidades
8.1 Planificacion y Control Operacional
8.2 Requisitos para los Productos y Servicios
8.2.1 Comunicación con el cliente
8.2.2 Determinacion de los requisitos para los productos y servicios
8.2.3 Revision de los requisitos para los productos y servicios
8.2.4 Cambios en los requisitos para los productos y servicios
9.1.1 Generalidades
9.1.2 Satisfaccion del cliente
9.1.3 Analisis y evaluacion
10. Mejora
1 .Normograma del Proceso MEDE01.05.02.18.P01.F14
2. Mapa de Riesgos del Proceso MEDE.01.05.02.18.P06.F11 
3. Manual del proceso MAHP03.03.18.M01
4. Manual del   Contabilidad General
5. Manual de Procedimiento Preparaciòn Informaciòn Contable
6. Manual de Procedimiento Analisis de la Informaciòn Contable
7. Régimen de Contabilidad Pública
8. Manual de SAP
9. Balance General del Periodo inmediatamente anterior
10. Regimen Tributario Nacional, Departamental y Municipal
Director Departamento Administrativo de Hacienda Municipal
Jefe de Oficina (Contaduría General del Municipio)
Jefe de Unidad de Apoyo a la Gestión
Asesor
Profesional Especializado
Profesional Universitario
Técnico Operativo
Auxiliar Administrativo
Secretario Ejecutivo
Secretario
Mensajero
Espacio físico dotado de instalaciones adecuadas, equipos de oficina, equipos de comunicación y computación (Aplicativo del Sistema de Información Financiera, métodos externos  de proyección) 

 

 

 

Elaborado Por:Revisado Por:Aprobado Por:

Lucila Cecilia Herrera

Profesional Universitario 

Diana Milena Gomez Acosta

Asesora 

Diana Ceneida Trejos Mena

Jefe Oficina Contaduria General de Santiago de Cali

 

Este documento es propiedad de la Administración Central del Distrito de Santiago de Cali. Prohibida su copia, alteración o modificación por cualquier medio, sin previa autorización del Alcalde